The Level of Financing the Higher Education and Science Sector from Public Funds in Poland
DOI:
https://doi.org/10.15678/PG.2024.68.2.02Keywords:
higher education funding, Polish universities financing, universities budget, educational finance reform, funding algorithm changes, financial stability of universities, state budget allocation for universitiesAbstract
Objectives: The aim of the article is to verify the hypothesis that the funding level of the Polish higher education sector is disproportionate in relation to the country’s economic development, despite the reform considering changes in the mechanisms for determining and classifying financial resources for public universities from the state budget. The paper fills the research gap concerning the scarcity of publications analysing sector financing trends and the impact of the changed funding algorithm on universities’ financial situations. It provides an in-depth analysis of the effects before and after the reform as well as explores the implications for the financial stability of educational institutions in Poland.
Research Design & Methods: This article conducts an analysis based on statistical data regarding the financial status of higher education institutions juxtaposed with the country’s economic condition. Parameters and legal aspects governing the indexation of public funds for university operations were gathered and explicated utilising laws, assumptions, and resources from Polish and international institutions.
Findings: The research demonstrates that while revenues from universities’ operational activities are ostensibly increasing, their real value, adjusted for inflation, has consistently lagged significantly behind the economic growth rate since 2016. Concurrently, the minimum wage level is progressively rising, substantially augmenting the expenses borne by universities. Additionally, the indexation mechanism for financing the higher education and scientific sector via public funds fails to ensure revenue stability amidst disparities between forecasted and actual indicators. In the context of the country’s economic progression, the financial status of Polish universities is markedly declining, partly due to the limited diversification of their revenue sources.
Implications / Recommendations: The necessity to augment public funds for higher education and science is underscored to ameliorate institutional financial health while rigorously assessing their effective and judicious utilisation. The mechanism governing budgetary fund indexation should consider unconventional solutions capable of addressing abrupt impoverishment within the higher education sector.
Contribution / Value Added: This article contributes to the ongoing discourse surrounding the financial state of the higher education and scientific sector by furnishing substantial evidence of insufficient funding in relation to Poland’s dynamic economic progress. It serves as preliminary material for identifying and implementing corrective and pre-emptive measures to mitigate future adverse consequences.
Article classification: research article
JEL classification: E62, H41, H61, H83, I22, I23, I28
Downloads
References
The Act of 20 July 2018, Law on Higher Education and Science (Journal of Laws of 2018, item 1668, as amended).
The Act of 27 July 2005, on Higher Education (Journal of Laws 2005, No. 164, item 1365, as amended).
Agasisti, T., & Bertoletti, A. (2022). Higher education and economic growth: A longitudinal study of European regions 2000–2017. Socio-Economic Planning Sciences, 83, 100940. https://doi.org/10.1016/j.seps.2020.100940
Antonowicz, D. (2016). W poszukiwaniu nowego paradygmatu zarządzania uniwersytetami w Polsce. Nauka i Szkolnictwo Wyższe, 2(24), 56–72.
Banyś, W. (2019). Finansowanie szkolnictwa wyższego i nauki w Polsce z uwzględnieniem perspektywy międzynarodowej. In J. Woźnicki (Ed.), Transformacja akademickiego szkolnictwa wyższego w Polsce w okresie 1989–2019 (pp. 77–113). Oficyna Wydawnicza Politechniki Warszawskiej. Available at: https://www.frp.org.pl/images/publikacje/publication/konferencja_krasp9941.pdf [accessed: 29.09.2024].
Banyś, W. (2021). Finansowanie szkolnictwa wyższego i nauki w Polsce z uwzględnieniem perspektywy międzynarodowej. Raport 1. Raporty z Badań́ – Centrum Studiów nad Polityką Publiczną UAM. Available at: https://cpp.amu.edu.pl/wp-content/uploads/2022/02/1-Wieslaw-Banys-Finansowanie_o.pdf [accessed: 29.09.2024].
Batabyal, A. A., & Nijkamp, P. (2013). Human capital use, innovation, patent protection, and economic growth in multiple regions. Economics of Innovation and New Technology, 22(2), 113–126. Available at: http://hdl.handle.net/10.1080/10438599.2012.715823 [accessed 29.09.2024].
Birdsall, N. (1996). Public spending on higher education in developing countries: Too much or too little? Economics of Education Review, 15(4), 407–419. https://doi.org/10.1016/S0272-7757(96)00028-3
Brzezicki, Ł. (2019). Przegląd badań dotyczących polskiego szkolnictwa wyższego prowadzonych za pomocą różnorodnych metod ilościowych. Zarządzanie Publiczne, (2), 189–200. https://doi.org/10.4467/20843968ZP.19.012.10688
Council of Ministers (2018–2024). Assumptions of the state budget project for the years 2019–2025.
Dąbrowa-Szefler, M. (1995). Podstawowe cechy systemów finansowania szkół wyższych w krajach OECD. Nauka i Szkolnictwo Wyższe, 1(5), 211–228.
Di Carlo, F., Modugno, G., Agasisti, T., & Catalano, G. (2019). Changing the accounting system to foster universities’ financial sustainability: First evidence from Italy. Sustainability, 11(21), 6151. https://doi.org/10.3390/su11216151
Duran, M. (1987). Higher financing costs and effectiveness. In Proceedings of the 3rd National Public Finance Symposium, Gebze, Istanbul.
Estermann, T., & Claeys-Kulik, A. L. (2013). Financially Sustainable Universities. Full Costing: Progress and Practice. European University Association. Available at: https://www.eua.eu/downloads/publications/financially%20sustainable%20universities%20full%20costing%20progress%20and%20practice.pdf [accessed 29.09.2024].
Eurostat. (2024). Gross domestic product (GDP) and main components (output, expenditure and income). NAMA_10_GDP: Custom dataset. https://doi.org/10.2908/NAMA_10_GDP
Goksu, A., Gungor Goksu, G. (2015). A Comparative Analysis of Higher Education Financing in Different Countries, Procedia Economics and Finance, 26, 1152–1158. https://doi.org/10.1016/S2212-5671(15)00945-4
Górniak, J. (2015). Diagnoza szkolnictwa wyższego. Program Rozwoju Szkolnictwa Wyższego do 2020 roku. Część III. Wydawnictwo SGGW. Available at: https://www.frp.org.pl/images/publikacje/publication/cz_iii_program_001244_diagnoza.pdf [accessed: 29.09.2024].
GUS. (2024a). Przeciętne zatrudnienie i przeciętne miesięczne wynagrodzenia brutto [Excel file]. Available at: https://stat.gov.pl/download/gfx/portalinformacyjny/pl/defaultaktualnosci/5474/20/8/1/1._przecietne_zatrudnienie_i_przecietne_miesieczne_wynagrodzenia_brutto_3.xlsx
GUS. (2024b). Roczne wskaźniki cen towarów i usług konsumpcyjnych od 1950 roku. Available at: https://stat.gov.pl/obszary-tematyczne/ceny-handel/wskazniki-cen/wskazniki-cen-towarow-i-uslug-konsumpcyjnych-pot-inflacja-/roczne-wskazniki-cen-towarow-i-uslug-konsumpcyjnych/
GUS. (2024c). Szkolnictwo wyższe i jego finanse w 2019–2023 roku. Available at: https://stat.gov.pl/obszarytematyczne/edukacja/edukacja/szkolnictwo-wyzsze-i-jego-finanse-w-2023-roku,2,20.html
GUS. (2019). Szkoły wyższe i ich finanse w 2012–2018 roku. Available at: https://stat.gov.pl/obszarytematyczne/edukacja/edukacja/szkolnictwo-wyzsze-i-jego-finanse-w-2022-roku,2,19.html
Hamilton, L. T., & Nielsen, K. (2021). Broke: The Racial Consequences of Underfunding Public Universities. University of Chicago Press.
Kalinowski, J. (2012). Dywersyfikacja przychodów i jej wpływ na zarządzanie kosztami w europejskich uczelniach wyższych, In S. Sojak (Ed.), Rachunkowość. Dylematy praktyki gospodarczej (pp. 247-268). Wydawnictwo Naukowe UMK.
Karatas, S. (2009). An overview of higher education financing policy in European Union countries. Bilim, Egitim ve Dusunce Dergisi, 9, 1.
KRASP. (2022). Stanowisko Prezydium KRASP z 7 października 2022 r. w sprawie sytuacji ekonomicznej polskich uczelni. Dokument nr 31/VIII Konferencji Rektorów Akademickich Szkół Polskich. Available at: http://www.aps.edu.pl/media/5mmhjnlj/stanowisko-krasp_31_viii.pdf [accessed 29.09.2024].
Kwiek, M. (2010). Finansowanie szkolnictwa wyższego w Polsce a transformacje finansowania publicznego szkolnictwa wyższego w Europie. Center for Public Policy Studies Research Papers, 16. Available at: https://cpp.amu.edu.pl/pdf/CPP_RPS_vol.16_Kwiek.pdf [accessed 29.09.2024].
Kwiek, M., Antonowicz, D., Brdulak, J., Hulicka, M., Jędrzejewski, T., Kowalski, R., Kulczycki, E., Szadkowski K., Szot, A., & Wolszczak-Derlacz, J. (2016). Projekt założeń do ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym. Uniwersytet im. Adama Mickiewicza. Available at: http://hdl.handle.net/10593/16175 [accessed 29.09.2024].
Łaskowska, J., Zastempowski, M., & Kalocińska-Szumska, A. (2023). Commercialization of scientific research in Poland: Process or procedure? Organizational solutions in selected Polish and foreign universities. Torun International Studies, 1(17), 65–75. Available at: https://apcz.umk.pl/TSM/article/view/43706/35967 [accessed 29.09.2024].
MEiN. (2021). Wytyczne bezpiecznego funkcjonowania uczelni i innych podmiotów systemu szkolnictwa wyższego i nauki w okresie epidemii. Available at: https://www.gov.pl/attachment/f6c0b9b7-35d6-4a2ab369-bc95563e6031 [accessed 29.09.2024].
MNiSW. (2019). Przewodnik po systemie szkolnictwa wyższego i nauki. Część 1. Available at: https://www.gov.pl/attachment/4acf8ba6-ee95-4b8b-910b-188b6889451b [accessed 29.09.2024].
NBP. (2024). Raport o inflacji – Lipiec 2024. Available at: https://nbp.pl/wp-content/uploads/2024/07/Raport-o-inflacji-lipiec-2024-PL.pdf [accessed 29.09.2024]
Neave, G. (1992). Ressources limitées. L’Enseignement supérieur en Europe, 17(1), 2–5.
NIK. (2020). Finansowanie szkolnictwa wyższego. Informacja o wynikach kontroli. KNO.430.011.2020, nr ewid. 31/2021/P/20/026/KNO. Available at: https://www.nik.gov.pl/plik/id,23932,vp,26672.pdf [accessed 29.09.2024].
Núñez, I., & Livanos, I. (2010). Higher education and unemployment in Europe: An analysis of the academic subject and national effects. Higher Education, 59, 107–123. https://doi.org/10.1007/s10734-009-9260-7
Owsiak, S. (2013). Wieloletnie planowanie finansowe a funkcjonowanie budżetu zadaniowego. Studia BAS, (1), 37–58.
Regulation of the Minister of Education and Science of January 2, 2023, amending the regulation on the minimum monthly basic salary for a professor at a public university (Journal of Laws of 2023, item 16).
Regulation of the Minister of Finance dated February 5, 2019, amending the regulation on detailed classification of revenues, expenditures, incomes, and outlays, as well as funds from foreign sources (Journal of Laws of 2019, item 257).
Regulations of the Council of Ministers regarding the minimum wage and the minimum hourly rate for the years 2013–2025.
Resolution No. 96/2023 of the Main Council of Science and Higher Education dated November 7, 2023, regarding the draft regulation of the Minister of Education and Science amending the regulation on the minimum monthly basic salary for a professor at a public university.
RGNiSW. (2021). Stanowisko Nr 31/2021 Rady Głównej Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 18 listopada 2021 r. w sprawie niewystarczającego poziomu finansowania nauki i szkolnictwa wyższego w Polsce. Available at: https://rgnisw.nauka.gov.pl/2021/11/29/stanowisko-nr-31-2021-rady-glownej-nauki-i-szkolnictwa-wyzszego-z-dnia-18-listopada-2021-r-w-sprawie-niewystarczajacego-poziomufinansowania-nauki-i-szkolnictwa-wyzszego-w-polsce/ [accessed 29.09.2024].
Rodríguez-Pose, A. & Crescenzi, C. (2008). Research and development, spillovers, innovation systems, and the genesis of regional growth in Europe. Regional Studies, 42(1), 51–67. https://doi.org/10.1080/00343400701654186
Romer, P. (1990). Capital, labor, and productivity. Brookings Papers on Economic Activity: Microeconomics, 1990, 337–367.
Sekuła, Z. (2021). Struktury wynagradzania pracowników. Wolters Kluwer Polska.
Stachowiak-Kudła, M., & Kudła J. (2017). Financial regulations and the diversification of funding sources in higher education institutions: Selected European experiences. Studies in Higher Education, 42(9), 1718–1735. https://doi.org/10.1080/03075079.2015.1119109
Szczurowski, L., & Rekuć, W. (2017). Zmiany czynnika kadrowego w algorytmie podziału dotacji dydaktycznej dla polskich uczelni. Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, (481), 120–141.
Times Higher Education. (2020). University Industry Collaboration. The vital role of tech companies’ support for higher education research. Available at: https://www.timeshighereducation.com/sites/default/files/the_consultancy_university_industry_collaboration_final_report_051120.pdf [accessed 29.09.2024].
Varghese, N. V. (2013). Globalization and higher education: Changing trends in cross-border education. Analytical Reports in International Education, 5(1), 7–20. Available at: https://www.researchgate.net/publication/44839105_Globalization_of_Higher_Education_and_Cross-Border_Student_Mobility [accessed 29.09.2024].
Wilkin, J. (Ed.). (2015). Finansowanie szkół wyższych ze środków publicznych. Program rozwoju szkolnictwa wyższego do 2020 r. Część IV. Wydawnictwo SGGW.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2024 Krakow University of Economic
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
